Rozliczenia roczne PIT, CIT
Rozliczenie podatkowe osoby prywatnej
Od 35 lat specjalizujemy się w rozliczeniach podatkowych dla osób prywatnych.
Wieloletnie zaufanie naszych klientów, których obsługujemy od dziesięcioleci,
jest dla nas powodem do dumy.
Nasze doświadczenie pozwala nam precyzyjnie ustalać źródła dochodów oraz indywidualnie dopasowywać ulgi
i odliczenia do potrzeb każdej osoby.
Stale podnosimy nasze kwalifikacje i aktualizujemy wiedzę, aby sprostać ciągłym zmianom
w przepisach podatkowych. Pomagamy również klientom, którym odmówiono obsługi w innych biurach czy urzędach.
Bogate doświadczenie pozwala nam także na obsługę klientów online, oferując wygodę
i profesjonalizm bez wychodzenia z domu.
Rozliczenie podatkowe z ochroną
Aby chronić interesy naszych klientów i zapewnić im wygodę, oferujemy usługę rozliczenia podatkowego z ochroną.
Dzięki tej usłudze, w przypadku wezwania z urzędu, klient nie musi martwić się kontaktem z urzędnikami. Usługa polega na udzieleniu pełnomocnictwa naszemu doradcy podatkowemu, który reprezentuje Państwa w ewentualnych czynnościach sprawdzających, obsłudze kontroli lub postępowaniach podatkowych.
Nasze doświadczenie i pasja pozwalają nam na bieżąco śledzić zmieniające się przepisy podatkowe, które nie zawsze są jednoznaczne i często wymagają szczegółowej oraz czasochłonnej analizy.
W przypadku niejednoznacznych lub wątpliwych kwestii, w celu zabezpieczenia interesów klienta, składamy interpretacje indywidualne.
Rozliczenie podatkowe dla przedsiębiorcy
Nasi specjaliści zajmują się zarówno rocznymi, jak i bieżącymi rozliczeniami podatkowymi dla firm oraz osób prowadzących działalność gospodarczą. Od 1990 roku współpracujemy z klientami na podstawie stałych umów,
jak również w okresach rozliczeń rocznych.
Szczególnie w pierwszym kwartale roku, podczas sporządzania rozliczeń dla nowych klientów, często nawiązujemy długotrwałe relacje, które przeradzają się w stałą współpracę.
Obsługujemy księgowość oraz rozliczenia podatkowe dla kilkuset firm.
Nasi doświadczeni specjaliści współpracują z prawnikami, biegłymi rewidentami oraz doradcami podatkowymi,
co zapewnia kompleksową i profesjonalną obsługę.
Jak wygląda cały proces?
- Zgłoszenie: Klienci mogą zgłaszać się do nas osobiście (przynosząc dokumenty do biura) lub zdalnie (wysyłając je na maila).
- Konsultacja: Wspólnie ze specjalistą ustalacie Państwo odpowiednie ulgi, odliczenia oraz źródła dochodów.
- Przygotowanie rozliczenia: Po skompletowaniu dokumentów lub zakończonej wizycie, czas oczekiwania na gotowe rozliczenie wynosi maksymalnie 3 dni robocze.
- Wysyłka i odbiór: Rozliczenia roczne wysyłamy elektronicznie do Urzędów Skarbowych. Klienci odbierają od nas dokumenty oraz kopię rozliczenia, dokonują płatności i gotowe!
- Obsługa online: Osoby kontaktujące się z nami online mogą dokonywać płatności przelewem, a rozliczenia wysyłamy na maila.
- Przekazanie 1,5% podatku: Zachęcamy do przemyślenia, na jaką organizację chcą Państwo przeznaczyć swoje 1,5% podatku!
Jakie dokumenty muszę zabrać? (lub przesłać mailem?)
- Dokumenty dochodowe: Wszystkie dokumenty potwierdzające wysokość uzyskanych dochodów za rok.
- Dokumenty dotyczące ulg i zwolnień: Dokumenty oraz informacje potwierdzające przysługujące ulgi podatkowe lub zwolnienia.
- Dane OPP: Ewentualne dane Organizacji Pożytku Publicznego (nr KRS) oraz cel szczególny (imię i nazwisko osoby), na którą chcą Państwo przekazać swoje 1,5% podatku.
Wodzisław Śląski
O czym warto wiedzieć i pamiętać?
Rozliczeniu podlegają przychody i dochody uzyskane za rok 2024, choć przepisy nie wymieniają ściśle wszystkich źródeł przychodów. Najczęściej są to:
- stosunek pracy,
- emerytura,
- renta,
- działalność gospodarcza,
- najem i podnajem,
- dzierżawa,
- działy specjalne produkcji rolnej,
- kapitały pieniężne (np. odsetki, dywidendy, zbycie udziałów, zbycie instrumentów finansowych),
- odpłatne zbycie (np. nieruchomości, samochodu, garażu, oraz innych rzeczy).
O szczegółach porozmawiają Państwo z naszym specjalistą. Brak wymienionego dokładnie źródła nie oznacza, że dochód z niego nie jest opodatkowany.
W przypadku, gdy dane źródło przychodów nie jest wymienione wprost, definiuje się je jako „inne źródła”.
Z naszego doświadczenia wynika, że przy obsłudze kontroli skarbowych pojawia się coraz więcej przychodów osobistych, których klienci nie wykazują w rozliczeniach podatkowych.
Przypominamy, że organ podatkowy może ustalić dochód z nieujawnionego źródła i wymierzyć opodatkowanie według sankcyjnej stawki 75%.
Deklaracje podatkowe muszą złożyć wszystkie osoby, które uzyskały jakikolwiek przychód opodatkowany – bez względu na kwotę przychodu oraz jego koszty uzyskania, istotny jest sam fakt osiągnięcia przychodu.
Dotyczy to również osób, które uzyskały przychody oraz dodatkowe dochody bez PIT, takie jak sprzedaż rzeczy ruchomych do 6 miesięcy (np. samochodu, garażu).
Mniejsze podatki można osiągnąć dzięki preferencyjnym metodom rozliczania, takim jak:
– wspólne rozliczenie z małżonkiem (nie trzeba być w związku małżeńskim przez cały rok), – wspólne rozliczenie z dzieckiem jako rodzic samotny, – korzystanie z ulgi dla młodych (do 26. roku życia), – korzystanie z ulgi na powrót (dla powracających z zagranicy, zmieniających rezydencję podatkową), – korzystanie z ulgi dla pracujących seniorów (przy rezygnacji ze świadczeń emerytalnych), – korzystanie z ulgi 4+ (dla wielodzietnych rodzin).
Ulgi i odliczenia podatkowe to temat, który cieszy się szerokim zainteresowaniem. Wykorzystanie przepisów pozwala zapłacić niższy podatek, co jest dla wielu osób bardzo korzystne.
Nasze doświadczenie pozwala nam indywidualnie dopasować ulgi, odliczenia oraz dodatkowe zwolnienia dla naszych klientów.
Kilka najczęstszych ulg podatkowych:
- termomodernizacyjna (do kwoty 53 tys. zł), którą można rozliczać przez sześć lat od daty wykonania prac,
- na dzieci,
- na internet,
- na leki,
- na sprzęt rehabilitacyjny,
- z tytułu darowizn,
- z tytułu wpłat na IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego).
Jeśli nie są Państwo pewni, czy przysługuje Wam dana ulga, zachęcamy do kontaktu z naszym specjalistą. Nieuprawnione lub nieudokumentowane skorzystanie z ulgi może wiązać się z koniecznością dopłaty do niesłusznie zwróconego podatku. O ulgach i odliczeniach czasami decyduje jeden drobny szczegół, który przesądza o tym, czy ulga przysługuje, czy też nie.
Pobierz i zobacz dostępne: Ulgi, zwolnienia i odliczenia za 2024
Coraz więcej osób pracuje za granicą. Jeśli uzyskujecie dochody za granicą, należy ustalić, w jakim kraju macie miejsce zamieszkania dla celów podatkowych (rezydencję podatkową). To pozwoli ustalić, czy należy płacić podatki w Polsce.
Nasi specjaliści pomogą Państwu to ustalić. Opodatkowanie dochodów z pracy za granicą w Polsce upływa z dniem 30 kwietnia.
Aby uniknąć podwójnego opodatkowania (raz za granicą, czyli w państwie źródła, i drugi raz w Polsce, czyli w państwie rezydencji), należy skontaktować się z naszym specjalistą, który sprawdzi, którą z dwóch metod unikania podwójnego opodatkowania należy zastosować.
Jeżeli, jako polski rezydent podatkowy, osiągają Państwo dochody z pracy za granicą, dochody te są opodatkowane nie tylko w Polsce, ale także w kraju ich uzyskania.
O sposobie rozliczenia dochodów decyduje umowa o unikaniu podwójnego opodatkowania z danym krajem. Mamy dwie metody: – wyłączenia z progresją, – proporcjonalnego odliczenia.
O tym, która z metod ma zastosowanie w danym przypadku, decydują:
- przepisy umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania – jeżeli Polska zawarła taką umowę z krajem, z którego uzyskujecie dochody,
- przepisy ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych – jeżeli Polska nie zawarła umowy z krajem, z którego uzyskujecie dochody.
Zwracamy uwagę, że w ostatnich latach zmieniły się przepisy związane z rozliczaniem przychodów osiąganych za granicą. Coraz więcej państw ma umowę o unikaniu podwójnego opodatkowania, która przewiduje niekorzystną metodę rozliczenia (przechodząc z metody wyłączenia z progresją na metodę proporcjonalnego odliczenia).
Aby obniżyć skutki finansowe przy ustaleniu dochodów do opodatkowania, nasi specjaliści stosują odpowiednie zwolnienia, ulgi oraz koszty uzyskania przychodów.
Dla przychodów osiąganych od 1 stycznia 2021 r. ograniczono ulgę abolicyjną, co wpływa na podatek do zapłaty w Polsce.
W określonych przypadkach istnieje obowiązek rozliczania zwrotu podatku za granicą za lata ubiegłe (o fakcie otrzymania zwrotu podatku należy poinformować osobę sporządzającą rozliczenie roczne).
Dla powracających z zagranicy do Polski można zastosować tzw. ulgę na powrót – nową ulgę dla podatników, którzy decydują się na przeniesienie swojej rezydencji podatkowej do Polski.
Uwaga: Dla osób przebywających poza granicami kraju w terminie rozliczeń. Nadanie przesyłki poleconej z deklaracją roczną powinno mieć miejsce w polskiej placówce pocztowej (Poczta Polska). Przesłanie rozliczenia rocznego z urzędu pocztowego za granicą lub za pośrednictwem firmy kurierskiej nie gwarantuje zachowania terminu, ponieważ w tym przypadku decyduje data otrzymania rozliczenia przez polski urząd.
Kto nie musi składać deklaracji PIT
Nie wszyscy podatnicy mają obowiązek składać deklarację podatkową. W niektórych przypadkach może to załatwić Krajowa Administracja Skarbowa, a niektóre deklaracje zostaną zaakceptowane automatycznie do 30 kwietnia 2025 r.
Osoby, które nie muszą składać deklaracji PIT:
- Osoby, które otrzymały PIT-40A (i nie osiągają innych dochodów niż emerytura/renta), nie muszą składać zeznania rocznego do urzędu skarbowego.
- Osoby, które otrzymały PIT-11A lub PIT-11, mogą poczekać do 30 kwietnia 2025 r. (wtedy urząd zaakceptuje zeznanie PIT-37 za 2024 r., a rozliczenie podatkowe zostanie wygenerowane automatycznie w usłudze Twój e-PIT).
- Osoby, które nie ukończyły 26 roku życia, również nie muszą składać deklaracji PIT za 2024 r. Obecnie obowiązuje zwolnienie z opodatkowania wynagrodzeń osób do ukończenia 26 r.ż.
Kto jest zwolniony z obowiązku rozliczenia z urzędem skarbowym?
Nie wszyscy podatnicy muszą składać deklarację podatkową. Deklaracji rocznych nie składa się w przypadku, gdy osiągnęli Państwo przychody zwolnione z opodatkowania. Lista zwolnień jest długa, obejmuje ponad 150 pozycji, dlatego warto się jej dokładnie przyjrzeć. Najpopularniejsze zwolnienia to różnego rodzaju odszkodowania i zadośćuczynienia, zasiłki (np. z tytułu narodzin dziecka), ulga 800+, dodatki mieszkaniowe, dodatki do rent rodzinnych dla sierot zupełnych, zasiłki pielęgnacyjne.
Jeśli macie Państwo wątpliwości, zachęcamy do kontaktu z naszym specjalistą. Zwolnienia te określa szeroko art. 21 ustawy o PIT. Zwolnione z podatku są również m.in.:
- niektóre stypendia i świadczenia wypłacane przez uczelnie wyższe,
- niektóre nagrody w grach liczbowych, loteriach pieniężnych, grze telebingo, zakładach wzajemnych, loteriach promocyjnych, loteriach audiotekstowych i loteriach fantowych, jeżeli jednorazowa wartość tych wygranych nie przekracza 2280 zł,
- odprawy pośmiertne oraz zasiłki pogrzebowe,
- diety oraz kwoty stanowiące zwrot kosztów, otrzymywane przez osoby wykonujące czynności związane z pełnieniem obowiązków społecznych i obywatelskich – do wysokości nieprzekraczającej miesięcznie kwoty 3000 zł.
Terminy zwrotów podatków
Do 28 lutego 2025 roku należy rozliczyć:
PIT-16A (karta podatkowa)
Do 30 kwietnia 2025 roku należy rozliczyć:
PIT-16A (karta podatkowa),
PIT-28 (ryczałt/najem),
PIT-36 (działalność gospodarcza, zagranica, inne),
PIT-36L (działalność gospodarcza/podatek liniowy),
PIT-37 (zwykle),
PIT-38 (zyski z kapitałów pieniężnych),
PIT-39 (zbycie nieruchomości).
Roczne deklaracje podatkowe można składać do Urzędów Skarbowych:
- elektronicznie (za pomocą programów, przez stronę gov.pl),
- papierowo (osobiście w urzędzie lub wysyłając pocztą do urzędu).
Uwaga: Ważne dla osób przebywających poza granicami kraju w terminie rozliczeń. Nadanie przesyłki poleconej z deklaracją roczną powinno mieć miejsce w polskiej placówce pocztowej (Poczta Polska). Przesłanie rozliczenia rocznego z urzędu pocztowego za granicą lub za pośrednictwem firmy kurierskiej nie gwarantuje zachowania terminu, ponieważ w tym przypadku decyduje data otrzymania rozliczenia przez polski urząd.
Termin zwrotu podatku na konto
Zwrot podatku zależy od formy, w jakiej dostarczymy zeznanie podatkowe do urzędu skarbowego:
- Online: do 45 dni od dnia złożenia deklaracji.
- Papierowy formularz: do 90 dni od dnia złożenia deklaracji.
- Posiadacze Karty Dużej Rodziny: zwrot podatku powinien nastąpić w ciągu 30 dni od złożenia deklaracji.
Czas zwrotu można skrócić, podając numer konta bankowego, na które ma trafić zwrot podatku. W przypadku zwrotu podatku za pośrednictwem przekazu pocztowego, suma zostanie pomniejszona o koszt przekazu (1% przekazywanej kwoty plus 6 zł opłaty manipulacyjnej).